西南证券——“三会一层”：为老牌券商发展输送“制度自信”
新华网重庆频道11月25日电（邵以南）2015年上半年，西南证券股份有限公司经营业绩大幅增长，盈利质量显著提高，各项经营指标再创历史新高，收入利润增速超行业平均水平，向市场交出满意的成绩单。截至报告期末,公司总资产956.04亿元,净资产192.38亿元。
近3年来，西南证券，这家唯一注册地在内陆重庆的综合性大型国有上市证券公司突飞猛进，从经营能力、综合业务平台完善程度、投资能力、盈利能力、战略布局优化、自主创新、主营业务、重大项目攻坚能力、客户服务水平和资产管理能力、内控管理能力等多个方面考量，已具备冲向一流券商的基础和条件。
在这背后，构建全面、规范、高效的“三会一层”制度体系，并实现向公司各项经营管理活动全面延伸，保障了西南证券法人治理体系的有效运转。公司以“制度建设”和“合规管理”为抓手，将“依法治企”经营理念渗透入公司每一经营环节与管理细节，引领着公司向既定的战略目标不断迈进。
制度体系建设优化公司治理结构
近年来，西南证券严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法规的要求，依照上市公司和证券公司监管的相关法律法规，不断完善公司治理结构，健全公司治理制度，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、董事会专门委员会工作细则，明确了各治理层的职责，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作，使公司治理结构得到了较大的优化。
以此为引领，公司建立起动态维护管理机制，将合规管理的理念和要求，充分体现在各项管理制度及业务流程中。所谓动态维护的管理机制，就是由公司专职合规管理部门密切关注并持续跟踪法律、法规、规章的最新发展变化，及时准确地将相关信息分解和传递到业务部门和业务条线，督导并协助其对内部相关规定或业务流程进行改进，确保制度体系的时效性以及修订后的政策和程序持续符合法律、法规和准则的规定。
根据这一管理机制要求，2013年，公司结合党的群众路线教育实践活动开展了对现行制度体系的集中清理与完善。那次集中清理，是从公司层面开展的一次对所有业务板块与管理序列的规章制度全面重新检视与修订完善的工作。经过为期1年多公司上下的共同努力以及相关部门的检视、修订、审查、发布等具体工作，公司共新增发布制度100条，修订发布制度123条，实现了进一步规范经营管理，防范业务风险，提升运转效率的目的。
至此，公司建立起了以《西南证券股份有限公司规章制度管理办法》为核心，包括治理制度、基本管理制度、重要规章、一般规章、部门操作规章和内部规章等多层级构成的完善的经营管理制度体系，涵盖了公司治理、行政办公、人力资源、内控管理、财务管理、信息技术、清算交收等管理序列及研发资讯、经纪业务、投行业务、自营业务、资管业务、信用交易业务、融资理财、新三板业务、场外业务等业务板块，使得公司日常经营与业务发展有法可依、有章可循，促进了公司管理水平再上台阶，为公司改革转型取得的前述成绩创造了坚实的制度基础。
有效合规管理促进依法合规经营
“依法治企”理念体现在西南证券高效的制度管理机制与全面制度体系上，亦体现在公司自上而下的对日常依法合规经营的高度重视以及完善的合规管控机制。
2015年7月17日，中国证监会发布“2015年证券公司分类评价”结果，西南证券连续两年获评证券行业最高评级--A类AA级。分类评价是指中国证监会以证券公司风险管理能力为基础，结合市场竞争力和持续合规状况，评价和确定证券公司类别的活动。分类评价结果将关系到证券公司投资者保护基金缴纳比例、创新业务试点或推广顺序、区别对待的监管政策等重要方面。
获得A类AA级评级，是西南证券迈向券商第一阵营的里程碑。从2007年到2015年，公司评级结果历经CCC、BB、BBB、A、AA，九年时间内跨越了六个等级。这既反映出西南证券近年改革创新对公司资本实力与市场竞争力的有效提升，更凸显了长期秉持依法合规经营理念、建立健全合规管理机制对公司发展的积极推动作用。
根据对多年分类评价结果的分析，持续合规是取得良好评级的最关键因素。所谓合规管理，是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的一系列行为总和。早在2008年，在中国证监会的主导下，证券行业便开展起轰轰烈烈的合规管理制度建设工作，推动了行业的全面规范化发展。从那时开始，西南证券构建起了以董事会、合规总监、合规管理部门和合规经理组成的四级合规组织体系，共同负责对公司及其工作人员的经营活动和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。其中法律合规部为公司专职合规管理部门，协助合规总监组织实施公司合规工作；公司在各部门及分支机构设立专、兼职合规岗位，具体负责本部门的合规管理工作，各部门及分支机构负责人是本部门合规管理的第一责任人，对本部门的经营管理、业务活动以及工作人员的执业行为承担责任。
在日常合规工作中，西南证券还对各部门制订的管理制度、做出的重大决策、拟订的新业务新产品方案、制作的对外报告与申请，由各部门合规经理以及法律合规部遵照内外部规章制度开展审慎的合规审查，确保业务事前合规；同时在合规工作中，除正式的业务方案、产品计划与规章制度需通过合规审查外，公司其他各部门及分支机构就日常经营管理与业务运作中提出的有关法律法规、政策和内部制度的疑问可通过向法律合规部提出合规咨询来完成。提供专业、高效的合规咨询，是保障公司依法合规经营，促进业务创新发展的重要合规管理手段，该项工作在公司整体合规管理中起到了积极的作用与效果。
公司还组织合规部门、风控部门、审计部门、业务管理部门在内的联合小组，对各部门和分支机构进行定期、不定期的检查。在履行合规检查职责时，检查人员有权调阅、审核公司各部门和分支机构的有关业务数据和资料，对合规检查中发现的违法违规事件及时向合规总监报告，并提出相应的合规处置建议。合规监督与检查等各项合规管理工作独立于业务流程进行，有效促进业务操作全过程合规。
在此基础上，近年来西南证券亦在不断转变合规工作思路，探索创新的合规工作方式，秉持“过程前移、关口扎牢”的合规工作要求，合规部门在业务初期提前介入，通过严谨、审慎的合规审查、咨询，确保业务不触犯合规底线；同时，在审查工作中，公司均从系统的角度对具体项目各种风险进行综合分析，从多角度对合规风险进行审视与预判，为各业务条线的创新活动提供了较好支撑；此外，公司合规管理紧贴一线创新需求，化被动为主动，充分发挥专业优势，帮助业务条线吃透监管政策、摸清监管新规、理清法律关系、找准合规底线，协助公司有效防控经营风险。通过对合规风险的综合管理，公司近年未发生重大合规风险事项，为公司的改革转型提供了坚实保障，保障了公司分类评级持续提升。
构建全面风险管理体系抵御市场波动
证券公司盈利渠道主要是发挥专业水平和资金优势，提高金融产品定价能力，在合理评估公司风险承受状况后，通过专业的风险管理赚取风险收益。作为非银金融机构，券商是资本市场建设的主力军，自身发展更离不开对风险的管理。
全行业广泛建立的以净资本为核心的风控管理体系，其核心是由公司资本实力决定业务规模，虽然保障了行业总体平稳运行，抵御了市场波动的冲击，经受了全球金融危机的考验，但也制约了证券公司专业能力发挥、风险管理水平提升和对资本市场创新发展的推动。
随着改革的进一步深入，在监管部门放松管制、加强监管等思路转变情境下，券商进一步拓展了资本中介职能，业务及产品逐步多元，经营杠杆持续扩大，风险类别日趋复杂。为适应新形势下的风险管理要求，西南证券在贯彻实施《证券公司全面风险管理规范》基础上，充分发挥三会一层制度在风险管理中的决定性作用，构建了与公司管理水平和业务规模相适应的全面风险管理体系。
公司四级风险管理架构包括董事会、经理层、风险管理部门和业务部门风险岗位。其中董事会负责督促、检查、评价公司风险管理工作，专门设置风险控制委员会审批公司风险管理目标、制度、政策和重大解决方案；经理层负责组织风险管理工作，设首席风险官全面负责风险管理工作；职能部门层面设法律合规部与风险控制部，具体实施对各类风险的管理和控制，监测、评估、报告公司整体风险水平；公司还在业务部门设专职风控岗，协助部门负责人监督确认具体风控措施的落实。
公司风险管理基本制度由董事会制订，经理层审议确定各项业务管理制度及风险管理办法，风险管理部门制订各类风险的评估、监控等作业流程。风控制度自上至下覆盖各项业务风险管理和全部风险类别，为业务操作和风险管理提供了明确的指导原则和操作依据。同时通过公司日常开展的合规检查、常规审计、监事会专项检查等监督措施，确保制度及风控的有效实施。
在业务决策层面，公司主要按风险程度实行分级决策，公司开展的每一项业务决策均在董事会或经理层，重大业务决策还需上报股东大会审议。为此公司建立健全的风控指标体系，董事会结合公司股东及资产特点，制定了公司整体风险偏好，经理层在董事会授权范围内每年制订各项业务的风险容忍度和风险限额指标，风险管理部门每季度通过授权形式将风控指标分解至各业务单元和部门遵照执行，并建立系统进行监控，定期向经理层和董事会报告公司风险情况，确保决策的有效实施和风险状况不超过公司承受能力。
为保障公司三会一层业务决策的贯彻落实，公司设置完全独立于业务的风险管理部门，通过专线实时采集业务系统信息，单独进行数据加工、分析与提炼，计量、汇总、监控并预警业务风险点，及时处置风险隐患。公司风险监控系统涵盖净资本等风控指标、流动性监管指标、各业务授权及业务风险点的动态监控和自动预警，以及敏感性分析和压力测试等工作要求，还建立专门系统对对公司投资产品进行估值，对资产负债进行动态管理，客观反映公司每一笔资产的安全状况。
透过全面风险管理制度的设计，西南证券实现了风险管理于股东、经营者和监督者的动态平衡，同时通过多层次风险培训与文化建设，增强公司员工主人翁意识，推行人人都是风险官的理念，让每一名员工从自身岗位上加强风险防范，以实现风险和收益的长期平衡，推动公司持续稳健发展。（完）